Валютная Позиция - Отличительные Черты

 

 

Валютная Позиция - Отличительные Черты



Какой угодно субъект хозяйствования, вовлеченный во деятельность внешней экономики, имеет денежную позицию.

Валютная позиция– отношение активов и пассивов (обязательств) банка, внебалансовые, в отдельных зарубежных валютах и отдельных ценных металлах.

Отличают закрытую и открытую позиции валют.

Закрытая финансовая позиция — это денежная позиция, при, которой сумма требо-ваний банка и сумма обязательств банка в отдельной заграничной валюте равны друг знакомому.

Превышения установленных лимитов (сублимитов) открытых финансовых позиций не могут переноситься банком (филиалами полномочного банка) на следующий оперативный день и должны до конца настоящего функционального дня ими закрываться путём проведения балансирующих сделок.

Открытая позиция подразделяется как некороткая или короткаяа.

При длинной открытой денежной позиции активы в валюте и внебалансовые требования превосходят пассивы в валюте и внебалансовые обязательства.

Недлинная валютная позиция может быть возмещена длинной позицией, если совпадают объём, срок исполнения операции и валюта данных позиций.

Так как в течение дня финансовая позиция непрерывно меняется, длинная денежная позиция становится короткой, и наоборот.

Для оценки потенциального итога закрытия денежной позиции производится пересчёт некороткой и короткой финансовой позиции в государственную, либо в зарубежную валюту.

Финансовая позиция появляется на дату заключения сделки на закупку либо реализацию иностранной валюты и иных валютных ценностей, а также дату зачисления % заработков (расходов) и зачисления на счёт (списания со счета) остальных заработков (расходов) в иностранной валюте.

Дата валютирования -это дата, в, которую возникает начисление средств на счета участников операции.